市政协2014年度决算编制说明
市政协2014年度决算编制说明
一、决算汇编基本情况
1．报表类型说明
纳入2014年度部门决算汇编范围报送单户报表的单位1个，与上年相同。
2．单位分类情况说明
（1）按单位基本性质划分：
行政单位1个，与上年相同。
（2）按单位执行会计制度划分：
执行行政单位会计制度的单位1个，与上年相同。
（3）按预算管理级次划分：
一级预算单位1个，与上年相同。
二、基础数据核对情况
（一）与财政部门对账情况
1．财政拨款核对情况
单位本年度实际收到的一般预算财政拨款收入11768735.34元。
2．预算外资金无。
3．其他需要说明的情况
（二）上年结转和结余核对及指标变动情况
1．结转和结余资金上年年末数与本年年初数一致。
2．与上年相比，本年收支均增加7.22%，系预算增加。在职人员增加7人，退休人员增加6人。
三、公式审核情况
审核全部通过。
四、决算数据其他需要说明的情况
1．“收入决算表”中其他收入的具体构成情况，说明单位从本级其他部门取得的财政拨款、非本级财政拨款、未纳入财政专户管理的投资收益、利息收入、捐赠收入等收入情况（附表）。
本条无
2.年末结转和结余为负数的原因说明，包括单位基本支出结转和结余、项目支出结转和结余、事业基金结余和专用基金结余为负数的情况。
本条无
3．“支出决算明细表”中，部门转拨附属单位或者非本级预算单位的经费支出，应具体说明支出经济分类科目、去向和金额。（如“商品和服务支出－其他商品和服务支出”，拨给……单位用于……事务，……万元）
本条无
4. “支出明细表”中“其他工资福利支出”84754元为加班工资，支出测算标准为基本工资。
5．“项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”的依据及说明。
本条无
6. “财政专户管理资金收入支出决算表”中除教育收费、彩票机构业务费用以外的资金收支情况说明（需附相关文件依据）。
本条无
7. “资产负债简表”中“其他应收款”505175.65元主要是会议借款、出纳及司机出车周转金、公务借款等，“其他应付款”3816745.6元要是公积金、医疗保险暂存待付款等。
8. “三公”经费总额为1110860.55元，公务用车运行维护费1040307.55元，公务接待费70553元。较年初预算数公务用车运行维护费1076046元，公务接待费644663元、对比下降较大，主要严格按照八项规定压缩开支范围。2014年公务用车购置无；公务用车保有量6辆；因公出国（境）团组数及人数无；公务接待批次为55次、人数为706人次。
市政协2014年度决算分析
一、基本情况
1.机构人员职责情况。市政协独立编制及独立核算机构1个，实有人员77人，其中：在职干部47人，离休干部1人，退休干部29人。主要职能是政治协商和民主监督，组织参加各党派、团体和各族各界人土参政议政。政治协商，是对地方的大政方针以及政治、经济、文化和社会生活中的重要问题在决策之前进行协商和就决策执行过程中的重要问题进行协商。民主监督，是对国家宪法、法律和法规的实施，重大方针政策的贯彻执行，国家机关及其工作人员的工作，通过建议和批评进行监督。参政议政是人民政协的优良传统，也是衡量人民政协工作的重要标准。
2.事业开展情况。2014年，财政部门安排市政协支出11768735.34元，其中：基本支出8559735.34元，包括行政运行经费6248887.58元，行政单位离退休支出1538380.9元，医疗保障支出284993.66元，住房保障支出487473.2元，保证了人员经费支出及机关正常运转。安排行政事业类项目支出3209000元，主要用于委员视察费、主席会议费、常委会议费、提案督办费、省政协委员视察费、九个委室中心会议费、文史编纂费、参加省政协全会补助、九个委室中心增加办公经费、市直联络组经费、六委二室调研经费及小车经费、公务接待费、网站运行管理费、政协信息编纂发行费、小型维修费、老干活动经费、后勤管理经费、“京九”协作活动经费、办公室维修经费、专委会视察经费、《黄冈政协》月刊经费、大柯斯特接待车经费、文件印刷费、信访经费等。
二、财务状况分析
（1）收入支出结构分析：
2014年，市政协实现收入11768735.34元，来源于财政拨款，支出11768735.34元，其中：基本支出8559735.34元，项目支出3209000元，系行政事业类项目支出。
2014年实现收入11768735.34元，较上年10976076.22元增加792659.12元，增加7.22%，系预算增加。2014年实现支出11768735.34元，较上年元增加792659.12元，增加7.22%。
2014年行政经费支出9457887.58元，三公经费支出1110860.55元，占行政经费支出11.75%，较上年1880304.7元减少769444.15元，减少40.92%。
（2）收入支出与预算对比分析：
2014年初预算数11085180元，决算数11768735.34元，比预算数增加683555.34元，决算数比年初预算数增加6.17%，主要是财政拨款数增加。因收入增加，基本支出决算数8559735.34元较年初预算数5820395元增加2739340.34元，增长47.06%，项目支出决算数3209000元，较年初预算数5264785元减少2055785元，减少39.05%。
今后，为了减少预决算差异，将进一步深入调研，加强预算指标执行，提高部门预算编制的科学化与精细化水平。
（2）资产负债情况分析：
2014年，资产部类合计8509450.2元，较上年7520525.79元增加988924.41元，增加13.15%。
2013年，负债部类合计8509450.2元，较上年7520525.79元增加988924.41元，增加13.15%。
三、人员情况分析
2014年，本单位年末实有人数77人（注：5位主席不占用单位编制）全部为财政供养。其中：在职干部47人，较上年增加7人增长17.5%，离休干部1人，退休干部29人，较上年增加7人增长26.09%。
四、财务管理情况
2014年，我们认真加强财务管理，严格执行各项财务管理制度和规定，量入为出，保障重点，厉行节约，为机关运转提供充足的经费保障，并严格加强三公经费管理，财政管理工作取得了一定成效。
一是强化会计基础管理。财务人员严格按要求持证上岗，组织财务人员学习了《会计法》、《会计工作基础规范》等会计法规。
二是规范财务会计核算。我们严格按照财经制度的要求，进一步理顺规范了各项财务会计核算行为。对会计帐册启用、会计科目设置、原始凭证审核、记帐凭证填制等行为进行了规范，对货币资金进行了逐项核对，理清了货币资金核算帐务。
三是完善三公经费相关报账制度，认真对因公出国出境费用、公务用车运行维护费、公务接待费，按规定审核原始票据、相应附件，从源头上把好审核关。
四是严格执行政府采购制度。为加强办公用品采购管理，我们对大宗物品采购实行集中采购，按需分配，有效地制止了铺张浪费。
五是加强固定资产管理。对资产实行“统一管理、分级使用、条块结合”，提高了资产使用效率，将固定资产对帐、对物、对人逐一核实，盘盈盘亏，按实际情况补登资产和报废处置，全面清理了各项固定资产，为加强固定资产管理奠定了坚实的基础。
新的一年，我们将进一步加强财务资产管理，进一步完善机关各项行政管理制度，探索降低行政成本的办法，既保证机关各项工作目标的完成，也保证财务运行科学化规范化。
